Máte obavy, že po zesnulém příbuzném zůstanou spíše dluhy než majetek? Právě institut zvaný výhrada soupisu pozůstalosti může dědice před nadměrnými dluhy účinně ochránit. V tomto článku proto najdete odpovědi na své otázky ohledně výhrady soupisu. Dozvíte se, co přesně tento pojem znamená, jak ji uplatnit v dědickém řízení a proč byste na ni neměli zapomenout, pokud nechcete přijít o vlastní majetek kvůli dluhům zůstavitele.
Co je výhrada soupisu pozůstalosti?
Výhrada soupisu pozůstalosti je právní nástroj, který umožňuje dědici omezit svou odpovědnost za dluhy zůstavitele. Dědic totiž vstupuje do práv zemřelého a obecně přebírá i všechny jeho dluhy. Pokud ale včas uplatní výhradu soupisu, bude hradit dluhy po zemřelém jen do výše hodnoty dědictví, které získal. Jestliže výhradu soupisu neuplatní, odpovídá za všechny dluhy v plné výši (viz § 1704 občanského zákoníku) a může se stát, že bude muset uhradit i více, než kolik z dědictví získal.
Tento institut tedy chrání zejména dědice v situaci, kdy mají podezření na předlužené dědictví. Naše advokátní kancelář se s výhradou soupisu v praxi často setkává a pomáhá klientům ochránit jejich vlastní majetek. Výhrada soupisu pozůstalosti dává možnost převzít dědictví bez obav, že by nově objevené dluhy zcela zruinovaly dědice.
Výhrada soupisu pozůstalosti – jak ji uplatnit
Právo na výhradu soupisu může uplatnit každý dědic, musí však tuto možnost využít včas. Notář jako soudní komisař v dědickém řízení má povinnost každého dědice poučit o právu výhradu soupisu uplatnit. Od chvíle, kdy vás soud (notář) vyrozumí o této možnosti, běží lhůta 1 měsíc. Během ní musíte učinit výslovné prohlášení, že si vyhrazujete soupis pozůstalosti. Toto prohlášení můžete učinit ústně u notáře (seznam notářů najdete na webu Notářské komory ČR) nebo písemně vůči soudu. Je možné se vyjádřit i ihned během jednání u notáře. Pokud byste měli závažné důvody (např. dlouhodobá nemoc nebo pobyt v zahraničí), soud může měsíční lhůtu prodloužit až na 3 měsíce.
Je důležité lhůtu nepromeškat. Pokud se do té doby nevyjádříte, nastává domněnka, že dědictví neodmítáte a výhradu soupisu neuplatňujete. Jinými slovy, mlčení se bere jako souhlas s přijetím dědictví bez omezení odpovědnosti. Na to pozor – mnoho lidí netuší, že pasivita může mít tak vážné následky. Naše advokátní kancelář často řeší případy, kdy klienti z neznalosti lhůtu zmeškali a přišli tak o možnost limitovat dluhy. Proto vždy radíme reagovat včas a ideálně se poradit s právníkem, pokud si nejste jisti, jak postupovat.
Co se děje při výhradě soupisu pozůstalosti
Když uplatníte výhradu soupisu pozůstalosti, notář zajistí soupis majetku a dluhů zůstavitele. Prakticky jde o inventuru pozůstalosti, která má určit čistou hodnotu dědictví. Notář sepíše veškerá aktiva (majetek) i pasiva (dluhy) zemřelého. Teprve na základě tohoto soupisu lze zjistit, zda je dědictví předlužené, nebo zda majetek stačí na pokrytí dluhů. (Pro celkový přehled o průběhu a ukončení dědického řízení doporučujeme k přečtení také náš článek Řízení o pozůstalosti a jeho skončení.)
Tato procedura sice prodlouží a mírně prodraží dědické řízení, ale pro opatrného dědice představuje velkou úlevu. Náklady na soupis pozůstalosti se obvykle hradí z majetku pozůstalosti a poměrně snižují podíly těch dědiců, kterým soupis prospěl. Pokud by však dědic požadoval soupis bez vážného důvodu, může mu soud dokonce uložit, aby náklady soupisu uhradil ze svých prostředků. Nemusíte se ale bát běžných situací – pokud máte objektivní obavu z dluhů, soupis je na místě.
Po provedení soupisu platí, že každý dědic, který si vyhradil soupis, hradí dluhy zůstavitele jen do výše svého podílu na dědictví. Ti dědicové, kteří výhradu soupisu neuplatnili, však nadále ručí za dluhy neomezeně. Může nastat situace, že jeden z několika dědiců výhradu uplatní a ostatní ne. V takovém případě má omezenou odpovědnost jen ten opatrný dědic, zatímco ostatní riskují, že budou muset dluhy uhradit i ze svého majetku. Proto je dobré, aby všichni dědicové věděli o svých právech. Notář poučuje každého zvlášť, a může se tak stát, že někteří příbuzní možnost výhrady opomenou nebo podcení.
Výhrada soupisu pozůstalosti vs. odmítnutí dědictví
Možná vás napadá, proč se s dluhy vůbec zaobírat – nestálo by za to dědictví prostě odmítnout? Odmítnutí dědictví je skutečně krajní řešení, kdy se dědic zcela vzdá veškerého nároku na pozůstalost. Tím pádem nezdědí nic, ale zároveň neodpovídá za žádné dluhy zůstavitele. Pokud se tedy ukáže, že dluhy výrazně převyšují majetek, je odmítnutí jednou z možností, jak se vyhnout finanční katastrofě. Podrobně jsme se této variantě věnovali v článku Odmítnutí dědictví.
Výhrada soupisu pozůstalosti je oproti tomu mírnější cestou. Dědic nepřichází o dědictví, pokud pozůstalost obsahuje nějaké cenné hodnoty, ale přitom si zajišťuje, že ho dluhy nepotopí. Výhrada soupisu je proto vhodná, když tušíte dluhy, ale zároveň doufáte, že po jejich uhrazení zůstane i nějaký majetek, o který stojíte. Naopak pokud je už předem jasné, že pozůstalost tvoří téměř jen dluhy a žádný hodnotný majetek, bývá praktičtější dědictví odmítnout. Naše advokátní kancelář klientům v takových dilematech radí a pomáhá správně se rozhodnout. Vždy je potřeba zvážit konkrétní čísla – výši dluhů, hodnotu majetku, počet dědiců a další okolnosti.
Výhrada soupisu pozůstalosti – na co si dát pozor
I u výhrady soupisu pozůstalosti existují určitá úskalí, na která by si měl dát dědic pozor. Zaprvé, jak už bylo řečeno, je nutné dodržet lhůtu a formu prohlášení. Zmeškání lhůty či chybné prohlášení (například pokud by obsahovalo nějaké podmínky) může vést k neplatnosti uplatnění výhrady. Zadruhé, pokud by dědic jednal nepoctivě a zatajil při soupisu třeba nějaký majetek zůstavitele, soud by ho stejně mohl posléze zavázat k plnému hrazení dluhů. Je tedy důležité uvést při inventuře pravdivě všechen známý majetek.
Také si dejte pozor na dodatečně objevené dluhy. Výhrada soupisu vás primárně chrání v rámci probíhajícího dědického řízení. Pokud by se ale po jeho skončení vynořil věřitel se zapomenutou pohledávkou, může po vás požadovat částečné uhrazení – i z vašeho majetku, pokud už dědictví bylo vyčerpáno. Proto zákon zná i další institut, tzv. konvokaci věřitelů, tedy výzvu, aby se věřitelé přihlásili v určené lhůtě. Tu může iniciovat dědic (musí však nejdříve uplatnit výhradu soupisu). Notář poté vyvěsí vyhlášku pro věřitele. Věřitelé, kteří se nepřihlásí včas, pak už nemohou později nic nárokovat – s výjimkou těch, o jejichž dluhu dědic věděl. Tyto navazující právní kroky mohou být složitější, proto je vhodné řešit je s pomocí zkušeného právníka.
V neposlední řadě je třeba zmínit, že výhrada soupisu pozůstalosti se uplatňuje automaticky ze zákona, pokud je mezi dědici osoba pod zvláštní ochranou. Typicky jde o nezletilé dědice, osoby neznámého pobytu nebo právnické osoby založené ve veřejném zájmu. V takových případech soud nařídí soupis pozůstalosti i bez výslovného požadavku, aby byli tito dědici chráněni. Stejně tak platí, že pokud je dědic v insolvenci s povoleným oddlužením, hledí se na něj, jako by výhradu soupisu uplatnil.
Rady na závěr
Výhrada soupisu pozůstalosti je cenný nástroj, díky kterému se dědictví nemusíte bát ani v případě dluhů. Umožní vám přijmout majetek po blízkém a zároveň se vyhnout placení více dluhů, než kolik činí hodnota zděděného majetku. Důležité je včasné rozhodnutí a správný postup. Pokud si nejste jistí, jak v dědickém řízení postupovat nebo zda zvolit výhradu soupisu či odmítnutí, obraťte se na naši advokátní kancelář. Dědickou agendu řešíme a rádi vám pomůžeme – ať už formou právní konzultace nebo zastoupením u soudu. Neváhejte nás kontaktovat, společně najdeme nejlepší řešení vašeho problému.
